为明确和落实廉洁风险防控责任，清晰不同层次的防控任务，信托公司廉洁风险防控责 任体系可分为三个层级：岗位防线、监督机构防线、领导机构防线。
公司岗位作为最基础的执行层，特别是对公司的人员、业务、物料等重要环节有着决定 权和操作权的重要岗位，是面对廉洁风险的最直接单元，构成公司廉洁风险防控责任体系的 第一级防线。在岗位防控层面，要求岗位人员能够对本岗位面对的廉洁风险进行识别、报告 和防控，并监督、报告上下游岗位及部门的廉洁风险。
专业部门作为岗位的集合，对职责范围内业务流程和重要岗位的廉洁风险防控负责，需 要不断健全流程、优化流程、加强内控，并建立廉洁风险季度排查、年度分析制度，结合动 态实际补充完善本单位廉洁风险防控的模块内容。
针对信托公司岗位层面廉洁风险防控，应结合不同岗位类型和业务特征，逐条分析风险 隐患，形成岗位自我检查、自我评估规范。对于重要、关键岗位，要压实“一岗双责”，强 化“有岗位就有廉洁风险”“有权力就有廉洁风险”的观念，做到职责履行到哪里，风险就 排查到哪里，将廉洁风险防控落到实处。
监督机构作为第二道防线，以监督岗位防控为作用点，保持对廉洁风险日常管理、掌 控，通过汇总分析廉洁风险线索，测度公司面临的各类廉洁风险，及时提出处理意见和建 议。同时，监督机构应定期评价廉洁风险防控责任落实情况，及时闭环处理监督信息，不断 完善风险防机制建设。
通常，监督机构防线以纪检监察机构为领导，审计部、法律合规部、信息技术部等多部 门协同联动构成。监督机构防线的建设需贯彻“两个责任”，通过责任追究制度推动纪检机 构切实发挥作用，同时需贯通前中后台，整合各职能部门力量，畅通基层信息反馈通道，达 到对廉洁风险的有效监督。
领导机构防线作为第三道防线，负责确定廉洁风险管理的目标、风险承受度及判断标 准；掌握重要廉洁风险表现形式及其管理现状，作出防控风险的决策。
领导机构防线主要由公司党委、纪委、管理班子构成，分为主要领导和分管领导。主 要领导起负责、牵头作用，将廉洁风险防控任务分解到分管领导，并进一步细分至业务部门 和相关重要岗位；主要领导需定期查阅监督监管机构有关公司廉洁风险情况的汇报，做出相 应工作安排；同时，需对公司廉洁风险防控体系建设有着大局意识和方向性指导，促进部门 间协同。分管领导承担分管领域的廉洁风险防控责任，明确部门岗位面对的廉洁风险和承担 的监督任务，组织部门开展廉洁风险排查，推进协同项目，对公司廉洁风险防控做到心中有 数、防控有方。
