信托公司廉洁风险防控应根据公司实际情况，建立一套标准风险防控流程，形成从风险 识别到评估、控制、监督改进的全流程操作手册，给予实际工作指导。
风险识别是风险防控全流程的第一步，也是其他流程的基础，只有找准廉洁风险与业务 风险的结合点，才能有效制定防控措施，有的放矢地去防范。对信托公司而言， 由于行业特殊性，很多涉及人财物的岗位，如业务拓展、资金募集、项目运作等业务的重点 岗位，都是廉洁风险高发环节，极易发生腐败案件。
分析和查找廉洁风险点，需要从源头上对所有工作岗位、业务流程进行分析，强调人在 业务中起到的主观能动性，考虑信托从业员工在岗位上可能面临的各种诱惑或可能发生的不 规范行为。信托公司监督机构应采用定期集中识别和不定期动态收集的方式收集廉洁风险初 始信息，并进行筛选、分类，为风险评估创造条件；在初始信息基础上，识别其中的廉洁风 险点，保持风险信息和数据的持续更新；在持续识别过程中，形成廉洁风险信息表，通过不 断完善形成实操性经验。
风险评估是在识别风险点后，评估该事件对公司管理、资金、声誉等带来影响和损失的 可能性。
廉洁风险评估可以采用定性（问卷调查、集体讨论、专家咨询等）或定量（统计推论、数 据分析等）的方式，对识别出的廉洁风险按照发生的概率、造成的后果等多维度进行评估， 划分风险等级（分为“极小”“较小”“中等”“较大”“极大”五级，风险大小 =该风险发生 的概率×该风险发生的后果），为确定廉洁风险的管控次序和防控策略提供依据。
风险控制是基于风险评估结果，按级别制定风险管理策略，提出和实施风险管理解决 方案。风险控制分为事前预警、事中防控、事后考核三个步骤，方法上有风险承担、风险规 避、风险降低和风险转移四类控制方法。
事前预警是为了降低风险发生的概率，事中和事后的控制是为了减少风险出现实际发生 的损失，以及吸取经验进一步完善风险的防控。
风险承担，是指在付出成本不高、而风险又不能消除的情况下，理性或非理性地承担一 部分风险。风险规避，是指采取措施，退出会带来风险的活动。风险降低，是指减少风险发 生的可能性，减少风险的影响，或者两者同时减少。风险转移，是指通过转嫁或与他人共担 一部分风险来降低风险发生的可能性或影响。
风险报告是指将重要廉洁风险防控情况作为重要内容，向监督机构报告。 按照分层分类管控原则，建立纵向逐级廉洁风险信息报告机制和横向沟通机制，搭建岗 位、业务廉洁风险信息共享平台，形成防控合力。需要建立廉洁风险季报、年报制度和突发 风险及时报告制度，制订紧急风险事件预案，汇报廉洁风险防控体系事后整改报告，确保风 险防控报告及反馈及时、准确、完整、安全。
监督改进是指业务部门、监督机构按职责分工对每一项廉洁风险的防控流程特别是风险 管理策略、解决方案实施情况及其有效性进行监督、检验，确保防控有效。
业务部门需对廉洁风险防控流程执行情况及成效进行自查，监督机构对廉洁风险防控实 施情况及发现问题下达整改建议书，并重点对重大风险防控的过程和效果进行监督。建立业 务部门自我评价与监督机构检查、抽查相结合的考核评价体系，对廉洁风险的实施情况及有 效性进行检查、检验并作出评价（包括廉洁风险总体目标完成情况、基本流程执行情况，廉 洁风险文化培育情况、廉洁风险管理体系建设情况），发现缺陷，持续改进。
