截至 2022 年底，全国中小银行资产规模达 99.9 万亿元。
1.1 盈利能力评价指标：1. 利润增速
基于国家金融监督管理总局发布的 数据，2022 年全国中小银行（指中 国境内城市商业银行及农村商业银 行，下同）净利润总额为 4,634 亿 元，同比利润增速仅为 2.4%。 纵向来看：利润增速对标上年大幅 下降 8 个百分点； 横向来看：该增速也显著低于大型 国有银行（5.0%）及股份制银行 （8.8%）的表现。
随着利率市场化改革的深入，中小 银行存贷利差逐步收窄；伴随大行 服务重心下沉，中小银行的手续费 等中间业务收入亦明显承压，中小 银行创利能力“雪上加霜”，利润 增速分化显著，银行业的马太效应 逐步显现。 然而，值得注意的是，反观我们选 取的 32 家样本银行，其平均利润增 速达 13.2%，显著高于中小银行整 体平均水平，甚至高于全国股份制 银行的平均值，值得深入研究。
1.2 盈利能力评价指标：2. 净息差
截至 2022 年末，我国商业银行整体净息差下行 至 1.91%，较上年同期降低了 17 个基点。 而中小银行面临资产端利率下行、负债端成本刚 性 的 “ 两 端挤压 ”，其 净息差 更 是 收 窄 至 1.67%，较上年同期下降 24 个基点，降幅显著高 于行业水平。（图 1.1B） 由于中小银行对利息收入的依赖更高，息差收窄 对其盈利能力的影响更大；而影响的主要原因可 能是其相对而言在渠道数量和获客成本等方面不 具优势，规模效应有限。 同时，缺乏鲜明的客户定位和特色产品也导致中 小银行普遍在营销及议价能力上欠缺相应支撑。
1.3 盈利能力评价指标 3：资产利润率
资产利润率方面，中小银行同样显著低于国有行 及股份行（图 1.1C），并呈同比下降趋势。 值得关注的是，2023 年 4 月 10 日，市场利率定 价自律机制发布金融机构《合格审慎评估实施办 法（2023 年修订版）》，其中明确了商业银行 资产利润率（ROA）不低于 0.50%的要求。 截至 2022 年末，城、农商行的平均值均已非常 接近该临界下限值。
截至 2022 年底，全国中小银行资产规模达 99.9 万亿元，同比增长 10.1%，增 速较上年提升 0.2 个百分点，低于大型商业银行（12.9%），但高于股份制商 业银行（6.9%）。 从占比来看，中小银行资产规模在银行业金融机构中占比已达 26.3%，已然成 为新时代中国特色金融的重要新兴力量。
资产结构评价指标：1. 普惠贷款增速、2. 普惠贷款份额
近年来，在服务实体、回归主业的 政策导向下，国内银行纷纷加大信 贷投放力度，尤其是普惠金融、 “三农”贷款等领域。其中，国有 大行凭借资金成本、服务网络和信 息科技优势，重点发力中小银行传 统业务领域，在一定程度上对中小 银行形成“挤出效应”。 从指标上反映，中小银行无论是增 速还是份额都受到了相应的冲击。 横向来看，2022 年中小银行的普惠 贷款增速显著低于国有大行 12.7 个 百分点；纵向来看，中小银行的普 惠贷款份额则较上年下降了 1.9 个 百分点。
资本补充能力评价指标：资本充足率
截至 2022 年末，我国商业银行资本充足率为 15.17%，其中国有大型银行资本充足率达到 17.35%，显著高于行业平均水平。 从中小银行来看，2022 年末城商行资本充足率为 12.61%，农商行为 12.37%，均低于行业均值。 长期趋势显示，该差距在 2017 年以后还有所加大 。
导致中小银行资本充足率偏低的原因 是多样化的。 首先，外源性融资难是核心原因。外 源性融资工具（如增资扩股、公开发 行上市、发行二级资本债等）是商业 银行补充各类资本的重要来源，但这 些工具对银行资质本身也有着较高的 要求，多数中小银行难以满足，或者 需要更高的融资成本。 其次，利润增速下滑也导致中小银行 自身造血功能减弱，主要来源于利润 留存的内源性融资能力亦显不足。
在资本监管框架之下，财务表现趋弱 的上市中小银行通过资本市场进行股 权再融资补充资本也受到制约，而非 上市中小银行的股权对民间资本的吸 引力亦下降。再加上大型商业银行纷 纷发行二级资本债补充资本，对中小 银行发债形成挤压。同时，中小银行 往往追求规模快速发展，不够重视资 本的集约使用，因此资本充足率自然 持续下滑。 资本补充能力在很大程度上影响和制 约中小银行业务发展和转型创新的空 间，因此其长期可持续发展或将面临 更严峻的挑战。
中小银行面临的发展困境，表面上看 是宏观经济下行和行业竞争加剧的影 响，深层次看更是战略定位不清、用 户经营粗放、产品缺乏特色、渠道覆 盖不足、赋能体系薄弱等多方面因素 造成的银行价值和市场竞争力下降的 结果。 因此，中小银行应聚焦价值和竞争力 提升，明晰战略业务定位，重塑用户、 产品、渠道的价值管理体系，夯实运 营、科技、数据、风控等中后台赋能 基础，尽快提升盈利能力，破解价值 弱化带来的资本补充困境，长期持续 提升发展能力，走上符合自身特点的 差异化、特色化的发展道路。
